美信业务总裁曹克斌受邀参与高峰论坛 聚焦财富传承共话资产增值

3月9日，由百君律师事务所与笨鸟俱乐部主办，建设银行重庆分行、大学客财富学院协办的《2018重庆上市公司实际控制人家族财富管理/传承高峰论坛》在重庆欧瑞锦江大酒店4楼桂殿厅圆满落幕。

来自重庆、北京、上海、浙江、江苏、山东、四川、山西、云南、贵州等多省高校、法院、仲裁机构、上市公司、律师、银行、保险公司、信托公司、证券公司、第三方理财机构、跨境投资机构等领域与行业200余位专业人士共聚一席。

本次高峰论坛的主讲嘉宾来自百君律师事务所、上海中伦律所、建设银行重庆分行、平安信托公司、美信全球，在家族财富法律、跨境金融服务和资产配置领域深耕多年，富有盛名。

论坛以重庆百君律师事务所调研汇集的《重庆地区上市公司实际控制人财富报告》为基础进行展开，深挖家族财富风险点，从法律视角，就上市家族企业财富管理的特点、主要问题、上市公司股东离婚股票分割实务、财富安全与保障等问题进行了探讨。

并从私人银行财富管理、家族信托、保险配置、境外投资等金融理财视角进行了探讨，研讨各类财富管理与传承工具，分享了国内前沿的股权家族信托、房地产家族信托操作实务，为上市公司实际控制人家族财富安全及传承提供有效的解决方案。

美信全球业务发展总裁曹克斌先生作为受邀嘉宾，重点讲到了“君子之泽，五世而斩”，随着中国高净值人群总量的持续增长，第一代创业者陆续进入了家族财产和事业传承的关键时期。未来的五至十年，会迎来民营企业家的代际传承的高峰期，对很多上市公司的创始人们和家庭来说，已经是迫在眉睫的阶段。

作为对话的受邀嘉宾，美信全球业务发展总裁曹克斌先生，发表了一些新颖而富有洞见的观点。

第一，曹总讲到，重庆本地非常著名的家族信托传承案例就是龙湖地产吴亚军。实际上，家族信托是一个舶来品，从其起源说起，1000年前中古时代的英格兰，在教皇的倡导下，地主阶级们自愿也自费地组成了一波又一波的红十字军东征，所以很多地主们出一趟远门，往往需要几年的时间。

而这个时候，由于自己收不了地租和家庭财产事宜，往往只能找到自己的家人或者好朋友代持。但是，很多年回来之后，发现物是人非，往往要不回来财产的所有权，所以英国政府为了保护这些英格兰的骑士和地主们，推出了信托法令，以保护其财产的所有权。

曹总曾经在香港学习及工作多年，这次也提及到类似著名的港剧《溏心风暴》，演到唐家大房及二房对簿公堂，争夺家产。事实上，豪门争产不单只是TVB电视剧中长盛不衰的话题，也是现实之中很多地产豪门正在上演的剧情。

特别是伴随着香港各大地产公司逐渐告别一代创业阶段，进入二代守业时代，家族企业如何平稳过渡完成世代交替，更好实现财富传承，成为了摆在所有家族面前的难题。

无论是香港还是内地，无论是老牌港企还是内房企业，一个摆在他们面前的现实是，代际传承正如历史不可逆转的年轮般，降落到它们的身上。

仅近几年，就房地产领域而言，就有包括万达王思聪、碧桂园杨惠妍、恒大许智健、融创孙喆一、新世界郑志刚、瑞安罗宝瑜、世茂许世坛、SOHO中国潘瑞、合生朱桔榕、新城王晓松、龙光纪凯婷、实地张量、星河湾黄健慧、绿景黄浩源等一大批房企二代先后由幕后转向台前，接受镁光灯以及来自家族企业财富传承的检验。

第二，就是海外税务和保障需求增大。越来越多中国开始CRS执行后，为了防止资产“裸奔”，很多高净值人士开始了新一轮的海外资产配置，美国的房产和保险信托成为了不少人的首选！

美国并没有签署CRS。这是因为，美国已经根据《海外账户纳税法案》(FATCA，肥猫法案)实施了自己的财务信息收集体制，专门针对美国人的海外金融资产，所有其他国家都须每年向美国政府提供财务信息。

至于美国保险和信托方案的优势，曹总提及到：第一，美国的保险公司重信誉。人死了是一定会赔钱的（唯一的例外是头两年自杀，其它情况均赔付，包括：酒驾、吸毒、自然灾害、战争、犯罪过程中死亡等等），美国从来没有发生过保险公司找借口不赔或是故意拖延理赔的。

而在中国大陆买的保险到时是否赔钱谁也不敢肯定，尤其是大额保单。上世纪90年代大连空难，保险公司就因有人上飞机前多买了几份保单而断定是自杀炸飞机而拒绝赔钱。

第二，人寿保险业在美国是个成熟而发达的市场，保费在全世界来说也是最便宜的。有公司专门做过比较，发现在美、中国大陆、香港和台湾买同样的保险，美国的保费只有中国大陆的五分之一，香港的三分之一、台湾的二分之一。也就是说，买同样的保险，在中国大陆所花费的钱是美国的5倍。

第三，美国人寿保险具有避债避险功能。利用美国人寿保险可以使财富与个人分离，规避政治、婚姻破裂、企业经营等债务风险；美国的保单不容易被其它国家的司法机构执行；配合家族信托使用，可以给财产最大保护，避免现金价值被债权人追索。

第四，根据美国国税局规定，寿险保单内收益免资本利得税，死亡赔付免收入税，不可撤销信托内的保单免遗产税，因此，不可撤销信托+大额寿险保单是美国绿卡、护照持有者以及美国税务居民天然的避税工具。

最后，曹总也针对类似天堂文件事件，提到了几个很好的设立家族信托的岛屿，类似泽西岛、库克群岛等。其团队有非常强的实际操作经验，可以帮助上市公司的企业主们量身定制其优秀的传承方案和税务优化一站式解决方案。

论坛为企业家搭建了一个卓越服务的专业平台，来自各界的专业人士贡献真知灼见，共同探讨资本市场领域与婚姻继承等家事交叉实务问题的剖析及应对方案！