主要观点总结
本文介绍了河南省人民政府办公厅发布的《关于印发扎实推进2024年下半年经济稳进向好若干措施的通知》，公布了40项重点工作措施，包括推进河南农商行组建统筹推动中小银行机构清收不良资产、推进河南联社二次改革等内容。文章还分析了省联社改革的几种模式和其他省份的改革情况。同时介绍了统一法人银行模式的具体实施情况，包括农信社改制的过程和面临的主要困难。最后提供了关于金融课程训练营的信息。
关键观点总结
关键观点1: 河南省政府发布《扎实推进2024年下半年经济稳进向好若干措施》
公布了40项重点工作措施，包括推进农商行组建和中下银行机构清收不良资产等内容。
关键观点2: 河南省联社二次改革
继成立农商联合银行后的又一次改革，意味着河南省联社将继续进行管理和制度的优化。
关键观点3: 省联社改革的几种模式
包括联合银行、统一法人的省级农商银行、金融控股公司、金融服务公司和独特的广东模式等。各种模式都有其独特的优点和挑战。
关键观点4: 统一法人银行模式的具体实施情况
详细介绍了统一法人银行模式的运作方式，包括农信社改制的过程和面临的主要困难。该模式改革难度较大，但整体改革较为彻底。
关键观点5: 金融课程训练营介绍
提供了关于金融课程训练营的信息，包括时间、形式、费用、内容等。
正文
根据金融监督管理总局各分局批复，农商联合银行业务范围主要包括：①办理或者代理行社的本外币资金清算和结算业务；②参加资金市场，为行社融通资金；③组织行社之间的本外币资金调剂；④代理发行、兑付、承销政府债券；⑤从事同业拆借；⑥买卖、代理买卖政府债券、金融债券；⑦买卖、代理买卖外汇；⑧从事统一银行卡（贷记卡）品牌业务。
可以看出农商联合银行与传统商业银行相比，缺少最核心的存贷款业务资质，主要经营范围围绕下属行社资金融通调剂、承销买卖债券、统一银行业品牌。相较于原省联社而言，新增了发债、参与同业市场的资质，以及作为独立法人可以发起设立非银机构，比如理财公司、消费金融公司等，但是其核心本质还是“管理、指导、协调和服务”。单个农商联合银行需要面向市级、县级多家机构进行协调管理，管理难度大且效果相对有限，难以真正实现类似传统商业银行的由上而下统一管理。
另一方面，农村商业联合银行保留县域小法人，规模小、资本金少，整体抗风险能力有限，该模式下规模较小的单一法人机构简单汇总集合，整体抗风险能力并未得到提高，很容易出现小机构破产倒闭情况。而统一法人农商银行改革虽然较为困难复杂，资本金要求较高，但可以从根本上解决这一问题。
此次河南省联社二次改革可能是农商联合银行的弊端逐渐显现，进而转向统一法人的省级农商行，也是首家先后采取两种模式推进改革的省份。未来也会按照辽宁农村商业银行多步走战略，成熟一批吸收一批，最终将原省联社下辖机构全部吸收至河南农村商业联合银行。
河南省联社改革的两次摸索也为其他省份改革敲响警钟，农商联合银行改革虽然便于实施，但是省联社的核心弊端问题并未彻底解决。如：①省联社的行政管理与下辖机构独立运作矛盾，管理权逐渐延伸至人事任命、员工招聘、信贷审批等领域；②小法人机构抗风险能力弱；③权责不对等、腐败频发。可能未来统一法人农商行或金融控股模式才是省联改革的最终之路。
下面我们对其余几种改革方式进行分析。
从当前省联社改革的情况来看，市场较为认可或者可操作性较高的模式分为五种：联合银行、统一法人的省级农商银行、金融控股公司、金融服务公司和独特的广东模式。目前通过设立农商联合银行、统一法人的农商银行的改革方式为主流，此次河南省联社二次改革可能会对其他省份有较大借鉴意义，未来统一法人农商银行模式改革会增加。联合银行模式已在上文详细说明，此处不再赘述。
1、农信社改制
此前统一法人银行模式多适用于城乡一体化高、管理半径小、经营良好的地区，而显然选择该种模式与直辖市的行政体制有着密不可分的关系，适用性较为受限。采用这种模式包括北京农商银行、上海农商银行、重庆农商银行、深圳农商银行、天津农商行等，该模式下并未成立省联社，而是直接由农村信用社直接改制成为农商银行。
2、省联社改制
经过逐步探索，除这几家直辖市由信用社直接改制农商银行外，省联社也开始探索统一法人银行模式，2023年9月27日，辽宁农商行在沈阳揭牌，成为全国首例以全省统一法人模式组建成立的农村商业银行。2024年5月6日，监管批复海南农村商业银行开业，也是类似辽宁模式的统一法人银行。省级统一法人农商行模式也成为省联社改革的新方向。
3、统一法人银行
此外，市级统一法人农商行组建也在进行中，如2023年12月19日，阿克苏监管分局批复同意八家农村金融机构合并组建阿克苏塔里木农村商业银行；2023年12月22日，四川监管局批复同意德阳农商行吸收合并四川广汉农商行、四川什邡农商行、四川绵竹农商行、四川中江农商行，至此德阳市成功组建市级统一法人农商行。
与农商联合银行模式相比，统一法人模式改革难度较大，如何理顺股权结构、如何整合下辖机构，业务操作较为困难，但整体改革较为彻底，完全避免原省联社存在的弊端。
以辽宁农村商业银行为例，辽宁省财政厅为实际控制人，持股比例超99%。改革第一步将沈阳农商行与30家农信社进行合并新组建省级农商行，下辖总行营业部和27家一级支行。由于辽宁区域金融风险较大，相比较海南省联社而言机构数量相对较多，不能一步到位省联社下辖机构，需要辽宁农商行稳定运营之后再吸收合并其他县级农商行，最终形成类似北京、上海农商行的统一法人银行。辽宁“多步走”战略也为后续其他下辖机构较多的省联社改革提供了极大的参考意义。此次河南改革也会采取这一方式，分批吸收合并其他小法人机构。
金控模式是以股东身份，通过控股或参股方式实现辖内农信机构管理和服务。金控股东一般为当地实力企业，允许有实力的农商行入股成为金控股东，再通过反向全资或控股方式注资。目前，宁夏黄河农商行和陕西秦农农商行已采用该模式。
宁夏黄河农商行：于2008年12月，由原宁夏回族自治区联社和银川市联社合并组建的股份制商业银行。自成立以来，黄河农村商业银行先后向区内19家县市联社（农商行）投资入股，平均持股27.7%，成为各县市联社（农商行）的第一大股东，由此形成金融控股的宁夏模式。截至目前，黄河农村商业银行股本总额16亿股，其中，法人股占比71.01%；自然人股占比28.99%。按出资性质分，国有股份占比28.26%，民营股份占比42.75%；自然人股份占比28.99%。
陕西秦农农商行：于2015年5月，在原西安市碑林区、新城区、莲湖区、雁塔区、未央区、灞桥区6家农信合作联社基础上新设合并改制的农商行。2016年至2021年期间，秦农银行吸收合并阎良区、临潼区、高陵区、长安区4家农信联社；全资控股西安鄠邑、蓝田、周至3家农商行。2021年9月监管同意秦农银行吸收合并西安鄠邑农村商业银行，2024年4月30日监管批复秦农农商银行吸收合并的方式合并全资子公司陕西蓝田农村商业银行、陕西周至农村商业银行，目前两家机构作为支行已正式开业。通过频繁吸收合并，秦农农商银行的综合实力及资产规模大幅提升，在农商行系统中位居前列。
从公司治理角度，金控模式是自上而下的股权关系，管理关系明晰。但同时，金控模式也面临着改制成本较高（如：债权债务关系、不良资产处置、公司治理因素）、股本金占比较重等困难，因此在实操过程中周期较长、依赖外部支持。
