正文
(1)什么是还款能力？
借款人还款能力是一笔借款能按期偿还的客观因素。就还款能力而言，以企业借款人为例，企业还款能力是企业实力的体现。企业还款能力是企业资产状况和经营情况的综合反映，是反映企业财务状况和经营能力的重要标志，企业有无到期偿债务的还能力，是企业能否持续经营的关键。企业的还款能力可以通过一些关键的财务指标表现出来，如资产负债率、销售增长率、总资产增长率、净利润增长率、现金流、流动比率、速动比率等，我们通过这些量化指标可以对借款企业的还款能力有一个准确的判断。
(2)什么是还款意愿？
是指借款人向出借人还款的意思表达和愿望。一般而言，对于还款意愿的评估，我们往往局限在对借款人品德及信用记录的考量上，而忽视了违约成本对还款意愿的影响。事实上，借款人的还款意愿可以分为两类，主动的还款意愿和被动的还款意愿，其中，主动的还款意愿取决于借款人的人品和道德，被动的还款意愿取决于借款人的违约成本。
主动的还款意愿是由一个人(包括企业)的品德来主导的
一个人的品德，是指人的品质和道德，是指个体依据一定的社会道德准则和规范行动时，对社会、对他人、对周围事物所表现出来的稳定的心理特征或倾向。借款人的品德如何，对借款的影响非常大。
在网络借贷的项目中，对借款人品德评估的核心是对借款人的商誉和诚信度的评估，对于企业借款人“品德”的评估其核心是对企业实际控制人和主要负责人(包括高管团队)品德的评估。
