正文
▲
1.明确自查整改的范围，九鼎或将上岸
《通知》明确了需自查整改的挂牌私募。
2016年5月27日《通知》发布之日，在基金业协会登记为私募管理人的挂牌私募机构纳入自查整改范围。
而此前并未规定相关具体范围。
也就是说，类似于九鼎集团这样的金融类集团将不受收入占比指标和资产管理规模相关的考核，没有摘牌风险。
就像九鼎集团去年发布自查报告后表示，“作为新三板的挂牌公司，我是金控集团，并不适用股转上述规定，无须整改”，而九鼎集团对其内部从事私募股权投资管理的运营主体昆吾九鼎进行了自查，符合上述各项要求，不需要进行整改。
而判定挂牌公司是否为挂牌私募机构的依据就是，
其是否在基金业协会登记为私募管理人。
2. 收入占比计算，需以2016年年报为准
此次关于收入占比指标，股转系统给出了明确的计算口径，
并要求涉及收入占比的计算
，以2016年年度财务报告的合并财务报表数据为依据
，所引用的财务数据应经具有证券期货业务资格的会计师事务所审计，并由其出具专项审计意见。
3.明确收入占比指标计算口径
此前，私募新八条规定，管理费收入与业绩报酬之和须占收入来源的80%以上，但并未说明“管理费收入与业绩报酬之和”和“收入来源”的计算口径。而这一问题，在《通知》中被明确。
“管理费收入与业绩报酬之和”包括
“管理费收入、业绩报酬、投资顾问费收入（与基金管理业务相关）、跟投收益”。
“跟投收益”的计算口径应以私募机构作为基金管理人在其管理基金中的出资额不超过20%部分带来的收益为计算依据。
“收入来源”包括“管理费收入、业绩报酬、投资顾问费收入、投资收益、公允价值变动损益”。
