中小商业银行流动性管理组织模式比较研究

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3、建议加强流动性风险管理体系建设

中国银监会（CBRC）《商业银行流动性风险管理指引》中从流动性管理组织架构体系、制度体系、管理工具体系、等方面对流动性风险管理体系建设进行了指引。

组织体系方面，指引要求商业银行需建立完善的流动性风险治理架构，明确董事会、高管层及其专门委员会、银行相关部门职责及报告路线、考核及问责机制；制度体系方面，要求商业银行建立完善的流动性风险管理政策和程序，并综合考虑业务发展及市场变化及时进行更新；管理工具体系方面，建议商业银行逐步提高流动性管理方法和技术，包括流动性风险识别、监测、计量、报告等多个方面，其中重点强调“资产负债流动性管理”、“现金流量管理”、“压力测试”、“应急计划”四个方面。

国内城商行流动性风险管理发展历程及现状

近几年，我国城商行资本实力逐渐增强，市场份额稳步提高，已成为金融系统中最具生机和活力的组成部分。城市商业银行资产负债从以存贷为主的单一结构发展为多元化资产配置结构，城商行流动性管理相应地从简单的资金头寸调拨职能逐渐向风险管理职能转变，成为全面风险管理有效组成部分，与业务发展、资产负债规划联系更加紧密，更强调前瞻性、主动性。

另一方面，相对于大型商业银行（国有行、大型股份制），城商行流动性管理体系尚不完善，具体流动性管理组织模式选择依据尚不明晰，部分城商行对所采取的流动性性管理组织模式与自身业务发展契合性并未进行系统研究。

城商行流动性管理组织模式分类

本次所调研城商行流动性管理组织模式可分为三类（表1）： 模式一： 金融市场部门负责投融资规划及头寸管理、交易操作，资产负债管理部门仅负责制定流动性政策、框架，代表银行有3家； 模式二： 资产负债管理部门负责流动性政策制定、投融资规划及头寸管理，同时自建交易台负责流动性相关交易操作，代表银行有6家； 模式三： 资产负债管理部门负责流动性政策制定、投融资规划，流动性相关交易操作委托金融市场部门执行，代表银行有9家。

表1：流动性管理组织模式一览表

模式	流动性 政策、框架	投融资整体规划	流动性相关 交易操作执行	银行家数
模式一	资产负债管理部门	金融市场部门	金融市场部门	3
模式二	资产负债管理部门	资产负债管理部门	资产负债管理部门 自建交易台	6
模式三	资产负债管理部门	资产负债管理部门	委托金融市场部门	9

三类流动性管理组织模式优劣势分析

（一）模式一：金融市场部门负责全行投融资规划及流动性相关操作执行

图1：模式一相关组织架构及分工

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